原因：建账时选了会计制度，后来发现缺科目，没问ERP技术人员就直接加了个一级科目，但资产负债表是按会计制度预设公式的，如果新增加了一级科目，那么报表里面是没有它的，所以带不出来数，报表就少了这笔金额，自然就会导致不平

处理方法：去设置公式，打开资产负债表，点上面的公式，找到类似性质的科目，复制它的公式，把里面的科目代码改成你新加的科目代码就行

原因：迷你版/标准版，直接输100201当二级，但在专业版/K3里1002.01（带点）才是二级！不带点系统就认为是新的一级科目，所以你认为的二级科目实际它是属于一级科目

处理方法：要么去报表里给这个新一级科目设置公式（同第1点），要么删了重新增加带点的正确二级科目，再去修改凭证

原因：光顾着录完整月的凭证和过账，但是忘了做结转损益，因为资产负债表不显示收入成本费用，只认本年利润，不结转，利润就没进报表

处理方法：去结转损益模块点一下，生成那张结转凭证

原因：凭证录完了，也结转了，但最后一步结转损益的凭证没点凭证过账，很多客户都会忘记这一步

处理方法：回去把那张结转凭证再过一次账。完整的流程是：凭证录入 －凭证过账 －结转损益 －再过账（过结转损益这张） －出报表

原因：资产负债表里的存货包含生产成本，但不包含制造费用

处理方法：月底必须把制造费用全额结转到生产成本，如果你们公司特殊，不需要全部结转，那就得去报表公式里，把制造费用科目的余额加到存货的公式里去

原因：新会计准则下，应交税费要做重分类。比如应交税费-应交增值税（进项）借方余额，会跑到资产类的其他流动资产里去

处理方法：检查报表公式，如果您自己加了新的税费二级科目，报表没抓取，就要手动把新科目代码加到公式里

原因：应收、预收、应付、预付这四个数不对，但报表是平的

处理方法：这是开启了报表重分类功能（比如应收账款贷方余额会跑到预收账款里），这不算错，是正常的账务逻辑调整

8. 手工填金额

原因：有些财务因为没有交服务费，发现资产负债表不平时，就直接在资产负债表里面把公式删除，直接填上金额，然后预览打印报税，这样每月都手工去填，有时忘记修改或者新财务接手时，就会发现为什么那个金额一直没变，原来是手工填的金额，把公式删除了

处理方法：找ERP技术员设置公式即可