• 出纳对账是确保账目准确的重要环节，其流程包括：首先进行初步对账，可能发现较大差异；接着通过复核记账或引入日记账核对明细；然后再次对账，缩小差异范围；最后检查并处理剩余差异，合理解释或修正错误。注意事项包括：确保基础数据准确无误，仔细核对每笔账目，区分合理与不合理差异，并及时记录和调整，为出纳结账做好准备。
• 这里要讲下关于银行类科目的设置，一种是将银行信息挂在科目维度上，一种是每一个银行账户都设置对应的银行科目代码，两种情况都有企业使用，我们以下案例针对讲银行账号挂在银行科目维度下进行演示！科目设置见下面基础数据设置！

一、业务流程

业务流程图展示了出纳期末对账的核心步骤，具体如下：

1. 初始对账：对比账目，发现初步差异。
2. 复核记账/引入日记账：通过引入总账日记账，缩小差异范围。
3. 再次对账：验证调整后的账目，进一步减少差异。
4. 检查与处理差异：区分合理与不合理差异，修正错误。
5. 出纳结账：完成所有调整后，进行最终出纳结账。

二、核心基础数据设置

1.科目设置，针对银行存款带核算维度的科目设置如下图所示：

2.银行账号的设置如下图所示：

2.登账设置：按核算维度的设置，注意登账设置的日期为凭证日期：

2.科目对应表设置：如果银行账号不挂在科目维度上，一个银行账号设置一个科目，则需要进行以下设置

• 需要设置账簿，银行科目和银行账号的对应关心，并且币别也要与科目和银行账号对应起来，如果使用这种方式，对账差异有问题这块需要重点检查！

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三、一上来先对账

• 对账过滤条件

• 对账结果如下：是不是看到有对账差异了。

四、复核记账/引入日记账

这两个功能其实是一样的，我个人比较喜欢用复核记账这个功能！

• 点击【复核记账】，如下图所示：

• 如下图所示，一般单据状态、科目、复核状态全部选中，点击【确认】。

• 如下图所示，全选，点击【登账】

• 登账成功，会在手工日记账生成记录，注意看业务日期。

五、再次进行对账

差异是不是没有了或者变少了。

六、检查差异并处理差异

如果还存在差异的话，可以通过明细对账功能去查找分析差异！

• 进入明细对账后，先点击自动对账，然后点击对账差异报告，进去进行分析。

• 为了演示差异效果，我们这边手工在做一个总账凭证

• 这边产生一个300的对账差异

• 直接引出做分析处理即可。

七、出纳结账

最终分析合理对账差异之后，我们是可以允许合理业务的差异的，如果能完全对平，那也说明是完全按照金蝶的系统规范去进行出纳业务处理，这样是最好的，这样我们就可以进行出纳结账了！出纳结账如下图所示，还是比较简单的。

总结

• 出纳期末对账是确保账目准确的重要环节，需经过初对、复核记账、再次对账、差异处理和最终结账五个步骤。
• 核心基础数据设置包括科目设置、银行账号设置、登账设置及科目对应表设置，确保数据准确无误。
• 初对时发现初步差异，通过引入日记账或复核记账缩小差异范围，再次对账验证调整效果。
• 差异处理阶段，利用明细对账功能查找并分析差异，合理解释或修正错误。
• 最终完成出纳结账，允许合理业务差异，完全对平则表明严格遵循系统规范。

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